一、财务部主要工作内容

（一）财务制度建设

1.贯彻执行《会计法》、《企业会计准则》及国家有关各项法规和规章制度；

2.负责组织制定公司财务管理办法；

3.负责组织制定公司财务内控制度。

（二）会计核算工作

1.组织建立完善公司财务核算体系；

2.组织公司会计核算工作；

3.负责公司年度财务决算工作，审核、编制财务报表，并进行综合分析。

（三）资金管理工作

1.负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金；

2.负责公司网上银行的安全与正常运营。　

（四）税务管理工作

1.负责公司的纳税申报、涉税证明开具、进项认证及发票开具等事项；

2.负责运用税收政策，依法纳税，合理避税；

2.负责公司税负分析工作。

（五）成本控制工作

1.负责成本费用核算管理工作，建立成本费用核算管理体制系。

2.制定成本费用管理和考核办法，探索降本增效的途径和方法。

（六）财务信息化管理

1.负责公司的会计信息化管理工作，深化财务管理信息化应用，提高公司财务管理信息化水平。

（七）风险管控

1.负责企业的资产管理、债权债务的管理工作；

2.参与公司重大经营、投资项目决策管理；

3.分析投标项目的财务风险，提出风险控制措施。

（八）档案管理

1.负责公司财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

二、廉洁风险点及防控措施

财务廉洁风险防控一览表

序号

重要事项

风险描述

防范措施

1

现金管理

大额支付现金

现金使用范围：1.支付职工个人的工资、奖金、津贴；2.支付职工的抚恤金、丧葬补助费以及各种劳保、福利，国家规定的对个人的其他支出；3.支付个人劳务报酬；4.支付向个人收购农副产品和其他物资的价款。5.出差人员必须随身携带的差旅费。6.结算起点（1000元）以下的零星支出。除此之外均应通过转账支付.

现金库超限额存放现金

现金库不得超过限额存放现金，公司机关、序列土建分公司库存限额20000元；专业子公司（区域公司）10000元；超出限额部分当日终了前缴存银行；

私设小金库

不得私设小金库

私自挪用现金、白条抵库

无审批手续不得支出任何现金，不得白条抵库

2

银行管理

私开账户

开户前必须书面申请经总会计师同意，开户后到财务部备案

账户久悬

做好账户维护，谁开户谁负责

U盾、密钥一人保管

必须分开保管，同一人不得同时控制U盾和密钥

开立卡、折替代银行账户

不得开立卡、折隐匿资金

3

资金使用

支付事项资料不完善

不支付

结算资料代签字

财务人员禁止代相关人员签字付款

无依据支付预付款

严禁无合同、无结算向材料供应商、劳务提供方、设备工具出租方支付预付款

4

税务管理

无审批开具发票

不开具，遇特殊情况请示公司总会计师后开具，后补审批手续

恶意开具发票

不开具

签发空白发票

不签发

三、建立财务风险管控小组

为了提升公司综合管理水平，防范生产经营过程财务风险的发生，维护公司社会信誉，保障公司生产经营良好运行及公司健康有序发展，公司成立财务风险管控领导小组，领导小组对七分公司、八分公司、公司直属区域公司业务指导、参与财务管理过程的风险管控，具体事宜如下：

负责监督指导或参与所辖范围分（区域）公司以下（但不局限于）工作：

1、合同的评审工作；

2、各类计划的制定及落实工作；

3、材料供应商、分包商、劳务队的选择及招投标工作；

4、材料采购、劳务结算的过程控制工作；

5、成本核算、资金管理、资金支付及债权债务的管理工作

6、增值税纳税管理工作。

7、项目成本分析